De term solvabiliteit is veel voorkomend bij het aanvragen van een bedrijfslening of een krediet. De solvabiliteit geeft een indruk van hoe goed jouw onderneming financiële tegenvallers kan opvangen. Het geeft aan hoeveel eigen vermogen in jouw bedrijf zit, en hoeveel schulden. Door een goede solvabiliteit zit het financieel goed met je onderneming en je kunt eenvoudiger vermogen aantrekken voor een verdere groei van je bedrijf.
Wat is solvabiliteit?
de solvabiliteit is de verhouding tussen het eigen vermogen & de schulden van een bedrijf, en geeft aan hoe gezond een bedrijf financieel is.
Met een goede solvabiliteit krijg je gemakkelijker een lening tegen lagere tarieven.
De solvabiliteit geeft aan wat de bezittingen en de schulden zijn binnen jouw bedrijf. Boekhoudkundig komt dat neer op de verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen of het totale vermogen. Het eigen vermogen bereken je door de bezittingen van jouw bedrijf te verminderen met de schulden.
De solvabiliteitsratio wordt gebruikt om de onderlinge verhouding uit te drukken. De solvabiliteitsratio geeft aan hoe goed jouw onderneming vooruit kan, zonder geld te hoeven lenen. Het lenen van geld brengt kosten met zich mee, en de schuld moet ook nog weer worden terugbetaald.
Wat maakt de solvabiliteit zo belangrijk?
Het zit een onderneming niet altijd mee. Dat zien we ook tijdens de coronacrisis. Bedrijven in sectoren die hard getroffen zijn moeten met minder omzet toch de kosten blijven betalen. De bedrijven die financieel bestendiger zijn, en dus een betere solvabiliteit hebben, hebben een grotere kans op overleven.
Een bedrijf kan in een korte periode hard groeien, maar dat zegt niets over de financiële weerbaarheid van het bedrijf. Belangrijk voor de solvabiliteit is de verhouding tussen het eigen vermogen en de schulden. Het groeien van je onderneming met vreemd vermogen, zorgt voor een verslechtering van de solvabiliteit.
Je kunt zelf de solvabiliteit van je bedrijf berekenen
Met je laatste jaarrekening bij de hand kun je relatief eenvoudig zelf de solvabiliteit van je bedrijf berekenen. In de standaard jaarrekeningen staat namelijk letterlijk genoemd wat je voor het berekenen nodig hebt. De solvabiliteit van je bedrijf kun je niet opzoeken, maar wel berekenen.
Op de volgende manier bereken je de solvabiliteit:
- Hoeveel bedraagt het eigen vermogen in de laatste jaarrekening? Schrijf dit bedrag op;
- Zoek het totale vermogen op in je jaarrekening. Kan ook omschreven staan als totale activa;
- Deel het eigen vermogen door het totale vermogen;
- Vermenigvuldig de uitkomst met 100%.
De formule voor de solvabiliteit luidt: eigen vermogen / totale vermogen x 100%
Voorbeeld:
Uit jouw jaarrekening blijkt dat je een eigen vermogen hebt van €250.000. Het totale vermogen bedraagt €400.000. Hoeveel bedraagt de solvabiliteit?
€250.000 / €400.000 x 100% = 62,5%
Wat is dan de betekenis van solvabiliteit?
De uitkomst van de bovenstaande berekening komt uit op 62,5%. Dit percentage laat zien welk deel van iedere euro in de onderneming bestaat uit eigen geld. De waarde van de onderneming bestaat dus voor maar 37,5% uit geleend geld. Het zegt veel over de kredietwaardigheid van een bedrijf.
Hoe bereken je het op een andere manier?
Er is ook nog een tweede manier van berekenen met een andere uitkomst. Je kunt het eigen vermogen namelijk ook delen door het vreemd vermogen. De uitkomst vraagt ook om een andere benadering van het percentage.
De formule voor het solvabiliteit berekenen luidt in dit geval: eigen vermogen / vreemd vermogen x 100%
Voorbeeld:
Uit de jaarrekening blijkt ook nu een eigen vermogen van €250.000. Het vreemd vermogen komt neer op het geleende bedrag. In ons voorbeeld gaan we uit van €170.000. Hoe solvabel is de onderneming?
€250.000 / €170.000 x 100% = 147% (afgerond op hele procenten)
Wat zegt de solvabiliteit?
Het percentage geeft aan hoe groot het eigen vermogen is ten opzichte van het geleende geld. Uit bovenstaande berekening blijkt dat het eigen vermogen bijna 1,5 keer zo groot is als het vreemd vermogen. Met een dergelijke uitkomst zal een geldverstrekker blij zijn bij het aanvragen van een lening.
Wat is debt ratio?
De debt ratio geeft ook een indruk van de solvabiliteit. De debt ratio laat zien hoeveel van het totale vermogen is gefinancierd met geleend geld (vreemd vermogen). Deze manier van berekenen van de solvabiliteit is niet gebruikelijk in Nederland. De formule luidt: Vreemd vermogen / totale vermogen x100.
Tip: op deze pagina heb je een overzicht van tientallen zakelijk krediet verstrekkers.
Geldverstrekkers voeren vaak correcties uit op de solvabiliteit
De door jezelf berekende solvabiliteit is mogelijk niet het percentage waar geldverstrekkers vanuit gaan. Zij gebruiken dezelfde formule, maar ze hebben vaak andere uitkomsten. Dat komt doordat ze correcties kunnen uitvoeren op jouw cijfers. Maar de verschillen zullen naar verhouding vaak klein zijn.
De termen solvabiliteit en liquiditeit zijn geldverstrekkers in geïnteresseerd bij het aanvragen van een krediet. Financiers hebben het liefst een zo hoog mogelijke solvabiliteit, maar het hebben van geleend vermogen (vreemd vermogen) is geen probleem. Er zijn maar weinig ondernemingen zonder uitstaande schulden.
Wanneer is de solvabiliteit goed volgens de eerste rekenmethode?
Met een solvabiliteit van 20% tot 40% zijn de meeste geldverstrekkers tevreden op dit vlak. Het maakt hierbij wel een verschil in welke branche jouw bedrijf actief is.
Een dienstverlener met een solvabiliteit van 15% tot 20% wordt al als kredietwaardig gezien. Voor een productiebedrijf zijn betere cijfers nodig. De norm verschilt per geldverstrekker.
Maar let op! Je solvabiliteit kan goed zijn, maar als al je eigen vermogen in vastgoed of voorraad vastzit, heb je weinig liquide middelen (geld) om iedere maand aan de aflossingsverplichting te voldoen. De solvabiliteit moet goed zijn, maar ook de liquiditeit.
Een betere solvabiliteit kan recht geven op een lagere rente
Een hoog percentage aan solvabiliteit is gunstig voor de beoordeling of een financier jou vreemd vermogen wil verstrekken, maar het kan ook van invloed zijn op de hoogte van de rente. Een gezonde solvabiliteit verlaagt het risico voor de geldverstrekker. Hier kan een rentevoordeel uit voortvloeien.
Hoe kun je de solvabiliteit van verbeteren?
Je loopt bijvoorbeeld met plannen rond om jouw bedrijf uit te breiden. Hiervoor heb je een lening nodig. Ter voorbereiding kun je ervoor zorgen dat de mogelijkheid voor het krijgen van een lening groter wordt. Je hebt namelijk zelf invloed op de solvabiliteit.
Veel voorkomende manieren om de solvabiliteit van een onderneming te verbeteren, voordat zij een lening aanvragen zijn:
Andere manieren om de solvabiliteit te verbeteren zijn:
- Zorg voor een snelle betaling door je klanten – Ga klanten bijvoorbeeld houden aan de betalingstermijn van 14 dagen. Is het factuurbedrag op de 15e dag nog niet binnen? Kom gelijk in actie en stuur direct herinneringen of bel ze. Indirect heeft dit effect, want een snelle betaling zorgt voor een betere liquiditeit, dus een grotere kans op het krijgen van een lening (vreemd vermogen);
- Zorg voor meer vermogen in je bedrijf door de winst te laten. Door het verhogen van het eigen vermogen verbeter je de solvabiliteit op lange termijn. Door vreemd vermogen wordt het juist slechter;
- Voer prijsverhogingen door of snijd kosten in het productieproces van je onderneming. Op deze manier verhoog je de winst op korte termijn al;
- Voorkom grote voorraden. Alles wat je in voorraad hebt levert geen geld op en kost je alleen maar geld. Ga het voorraadbeheer nauwkeurig afstemmen op de verkopen.
Samenvattend is de solvabiliteit een kengetal dat veel zegt over hoe gezond jouw bedrijf is. Onderschat de invloed van de solvabiliteit niet bij het aanvragen van een financiering.
Tip: nog geen zakelijke rekening? Op deze pagina vergelijk je zakelijke rekeningen.